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9.30 Recepción de los Asistentes 9.45 Bienvenida Evolución de la normativa FATCA desde su aprobación FATCA: una legislación estadounidense aprobada en marzo de 2010 En qué consiste FATCA: obligaciones derivadas de FATCA para las instituciones financieras Desarrollos reglamentarios y evolución de la normativa Escenario actual de la normativa FATCA Luis Fernando Guerra Socio Director y Líder en España de FATCA DELOITTE Intervención Especial 10.30 FATCA y los Acuerdos Bilaterales para su implementación Antecedentes Características básicas de los Modelos de Acuerdo. Estructura Posición de España y de las Instituciones Financieras españolas. Ventajas respecto a la normativa estadounidense Transcendencia a nivel internacional. ¿Hacia un sistema multilateral de intercambio automático de información? Plácido Martos Belmonte Coordinador Subdirección General Tributación Operaciones Financieras Dirección General de Tributos MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PUBLICAS 11.30 Café 12.00 Cuestiones principales que se plantean en la implementación de FATCA Obligaciones FATCA y grupos multinacionales Concepto de cuenta nueva/cuenta preexistente Modelo de self certification Requisitos de aplicación de umbrales Funcionamiento de FATCA en el mercado de instituciones de inversión colectiva Andrea García Castelao Manager Tax experto en FATCA DELOITTE ABOGADOS Y ASESORES TRIBUTARIOS 12.45 Enfoques de implementación FATCA en el Sector Visión práctica del proceso de due diligence de personas físicas y alternativas de implantación Visión práctica del proceso de due diligence de personas jurídicas y alternativas de implantación Pablo Martín Manager experto en IT FATCA DELOITTE ABOGADOS Y ASESORES TRIBUTARIOS 13.45 Coloquio 14.00 Fin de la Jornada